Sorgfaltspflicht und KYC
Nein. Die Compliance-Pflicht des Maklers ist originär und eigenständig und wird durch eine spätere notarielle oder steuerliche Prüfung nicht ersetzt.
Der Irrtum ist verbreitet und folgenreich: Weil Notar und Gestoría den Kaufvertrag später ohnehin abwickeln, wirkt die eigene Prüfung wie eine Doppelung. Sie ist aber keine — die Pflicht trifft den Makler als sujeto obligado selbst und wird durch die spätere Prüfung eines anderen Verpflichteten weder ersetzt noch aufgehoben.
Praktisch heißt das: Identifizierung, UBO-Feststellung, Sanktionslisten- und PEP-Prüfung sowie deren Dokumentation müssen in Ihrer eigenen Akte liegen. Ein Verweis darauf, dass der Notar „das ohnehin macht", ist bei einer Prüfung kein Nachweis.
Rechtsgrundlage: Ley 10/2010, Art. 2.1 lit. l), Art. 3
Praxis-Tipp: Diese Annahme gehört zu den typischen Fehlern deutschsprachiger Büros — meist gemeinsam mit der zweiten, ein deutschsprachiges Büro mit deutschen Kunden falle nicht unter spanisches Recht. Beide führen zum selben Ergebnis: eine Akte, die im Prüfungsfall nichts belegt.
Bei der Erstellung dieser FAQ wurden KI-gestützte Werkzeuge eingesetzt; die Inhalte wurden anschließend redaktionell geprüft und fachlich freigegeben durch das Doxario-Redaktionsteam. Sie geben den allgemeinen Rechtsstand zum angegebenen Prüfdatum wieder und stellen keine individuelle Rechts- oder Steuerberatung dar. Für die Beurteilung Ihres konkreten Falls — insbesondere bei komplexen Strukturen (Offshore, Trusts, Stiftungen, Erbengemeinschaften) oder bei Unsicherheit über neue EU-Vorgaben — empfehlen wir die Rücksprache mit einem auf spanisches Geldwäscherecht spezialisierten Rechtsanwalt und, bei steuerlichen Fragen, einem Steuerberater. Doxario ist eine Deal-Management- und Compliance-Plattform für Immobilienmakler in Spanien, betrieben von Blue Pepper S.L.; wir haben damit ein wirtschaftliches Interesse an den in diesen FAQ beschriebenen Lösungen. Doxario übernimmt keine Haftung für Entscheidungen, die allein auf Grundlage dieser FAQ getroffen werden.
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