Ab welchem Kaufpreis greifen verschärfte Prüfpflichten oder vertiefte Nachweise zur Mittelherkunft?

Es gibt keine feste Preisschwelle. Der Kaufpreis ist einer von mehreren Faktoren der Gesamtrisikobewertung.

Der Umfang der KYC-Prüfung richtet sich nach einer Gesamtbetrachtung des Risikos. Dazu zählen unter anderem das Herkunftsland, ein möglicher PEP-Status, komplexe Firmenstrukturen und der Zahlungsweg. Der Kaufpreis kann in diese Bewertung einfließen, löst für sich genommen aber keine Pflicht aus — und ein niedriger Preis entlastet umgekehrt nicht, wenn andere Faktoren auffällig sind.

Nicht zu verwechseln ist das mit der Bargeldzahlungsgrenze: Das sind zwei unabhängige Regelungen mit unterschiedlichem Zweck. Grundnorm der Grenze ist Art. 7 Ley 7/2012 in der Fassung der Ley 11/2021. Sie unterscheidet danach, ob an der Zahlung ein Unternehmer oder Freiberufler beteiligt ist und ob der Zahlende eine natürliche Person ohne steuerlichen Wohnsitz in Spanien ist, die nicht unternehmerisch handelt — maßgeblich ist die Eigenschaft des Zahlenden im konkreten Vorgang, nicht der pauschale Status „Residente/Nichtresidente". Die konkreten Betragsgrenzen nennen wir hier nicht: Sie sind in Bewegung, und ab 2027 tritt die eigene EU-weite Obergrenze des Art. 80 AMLR daneben. Stand 10/2026, wird aktualisiert. Entscheidend für diese Frage bleibt: Diese Grenzen betreffen die Zahlungsmodalität, nicht die Identifizierungspflicht.

Rechtsgrundlage: Ley 10/2010, Art. 3–9; Real Decreto 304/2014, Art. 3–11; Ley 7/2012, Art. 7 i.d.F. der Ley 11/2021 (Bargeldgrenze)

Praxis-Tipp: Den Kaufpreis als alleinigen Maßstab für den Prüfungsumfang zu behandeln, ist ein typischer Fehler — und im Luxussegment besonders verführerisch, weil dort jeder Deal ohnehin „groß" ist. Die Unterscheidung, auf die es ankommt, verläuft nicht zwischen teuer und günstig, sondern zwischen auffällig und unauffällig.