¿Debo valorar el origen de fondos en todas las operaciones?

El origen de fondos forma parte de la valoración basada en el riesgo y del seguimiento continuado de la relación de negocios. Hasta qué punto debe plausibilizarse y acreditarse documentalmente depende del riesgo del caso concreto. En caso de riesgo elevado pueden ser necesarios justificantes adicionales.

La pregunta «¿en cada compraventa?» admite por eso dos respuestas distintas, según lo que se quiera decir. La valoración del origen de fondos corresponde a toda operación — forma parte de la obligación de recoger la finalidad y naturaleza de la relación de negocios, y ahí entra la vía de pago y financiación prevista. El alcance de los justificantes, en cambio, es graduado y depende del riesgo del caso.

No existe un umbral fijo de precio a partir del cual la comprobación pase a ser «de verdad». En la valoración global del riesgo se integran, entre otros, el país de origen del comprador, la vía de pago, la complejidad de la estructura compradora y un posible estatus PEP. Una operación sin señales de alerta y con precio elevado puede resolverse con documentación ligera, mientras que un inmueble bastante más barato puede exigir justificantes reforzados si concurren indicadores de riesgo.

La comprobación tampoco es una casilla que se marca una vez, sino una apreciación continuada a lo largo de toda la relación de negocios. Si cambian la vía de pago o las circunstancias, la valoración puede requerir actualización.

Base legal: Ley 10/2010, Art. 6; Real Decreto 304/2014

Consejo práctico: El error organizativo más frecuente no es una comprobación mal hecha, sino hecha a destiempo. Quien pregunta por el origen de fondos poco antes de la firma ante notario se encuentra con documentos que ya no puede conseguir a tiempo — sobre todo si deben venir del extranjero. La pregunta corresponde al inicio del proceso.