Documentación y audit trail
Para las copias de los documentos de identificación, el art. 25.2 de la Ley 10/2010 permite expresamente su conservación en soportes ópticos, magnéticos o electrónicos — siempre que garanticen integridad, correcta lectura, protección frente a manipulaciones y una localización adecuada. Al resto de la documentación PBC se aplica en esencia el mismo principio, aunque el art. 25.2 se refiera literalmente solo a los documentos de identificación.
La ley no impone, por tanto, un programa informático ni un formato de expediente determinados. Lo que impone es el estándar que el sistema de archivo debe cumplir:
Una conservación puramente digital es, por tanto, posible. Lo decisivo no es papel frente a digital, sino si el sistema puede acreditar que un documento es auténtico, legible y no ha sido alterado.
Base legal: Ley 10/2010, Art. 25.2
Consejo práctico: Una carpeta en una unidad compartida no cumple los requisitos de protección frente a manipulaciones por el mero hecho de que nadie modifique nada. La cuestión no es si se ha modificado, sino si una modificación sería detectable.
En la elaboración de estas preguntas frecuentes se han utilizado herramientas asistidas por IA; los contenidos han sido posteriormente revisados y aprobados por el equipo editorial de Doxario. Reflejan el estado general de la normativa en la fecha de revisión indicada y no constituyen asesoramiento jurídico ni fiscal individualizado. Para valorar su caso concreto —en particular ante estructuras complejas (sociedades offshore, trusts, fundaciones, comunidades hereditarias) o ante dudas sobre la nueva normativa europea— recomendamos consultar con un abogado especializado en prevención del blanqueo de capitales en España y, en materia tributaria, con un asesor fiscal. Doxario es una plataforma de gestión de operaciones y cumplimiento para agentes inmobiliarios en España, operada por Blue Pepper S.L.; tenemos por tanto un interés económico en las soluciones descritas en estas preguntas frecuentes. Doxario no asume responsabilidad por decisiones adoptadas únicamente sobre la base de estas preguntas frecuentes.
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