AMLR 2027
Die AMLR ist eine EU-Verordnung und gilt ab 2027 direkt in allen Mitgliedstaaten — ohne nationale Umsetzung. Die AMLD6 ist eine EU-Richtlinie, die jeder Mitgliedstaat in nationales Recht überführen muss. Die AMLR regelt die Pflichten der Verpflichteten unmittelbar; die AMLD6 regelt ergänzend die nationale AML-, FIU- und Aufsichtsarchitektur (u.a. Register, Zusammenarbeit der Behörden, Whistleblower-Schutz) und ist von Spanien umzusetzen. Strafrechtliche Vorgaben zur Geldwäsche selbst sind größtenteils in einer separaten Richtlinie (RL (EU) 2018/1673) geregelt und sollten nicht mit der AMLD6 vermischt werden.
| Aspekt | AMLR (Verordnung 2024/1624) | AMLD6 (Richtlinie 2024/1640) |
|---|---|---|
| Rechtsform | Verordnung — direkt anwendbar | Richtlinie — muss umgesetzt werden |
| Geltung | Ab Mitte 2027 | Umsetzungsfrist: 2027/2028 |
| Inhalt | Pflichten der Verpflichteten, Risikokategorien, materielle CDD/EDD-Regeln | Nationale AML-Aufsichtsarchitektur, Register, Behördenzusammenarbeit, Whistleblower-Schutz |
| Für Makler | Direkte Änderung der KYC-Pflichten, PEP-Definition, Bargeldgrenze, Aufbewahrung | Indirekt über spanische Umsetzungsgesetze |
| Sanktionen | Materielle Verstoßtatbestände EU-weit vereinheitlicht | Nationale Sanktionsrahmen (Bußgeldhöhen, Verfahren) werden harmonisiert |
| Daten | Grundsätzlich 5 Jahre Aufbewahrung ab Ende der Geschäftsbeziehung (Art. 77), verlängerbar durch zuständige Behörde im Einzelfall um max. 5 weitere Jahre. Das Verhältnis zur heutigen spanischen 10-Jahres-Frist aus Art. 25 Ley 10/2010 ist noch zu klären | Zugriffsrechte für Strafverfolgungsbehörden |
Für den spanischen Immobilienmakler ist die AMLR sofort relevant, weil sie direkt gilt. Die AMLD6 wird erst wirksam, wenn Spanien sie in die Ley 10/2010 oder eine Nachfolgeregelung überführt.
Rechtsgrundlage: AMLR (EU 2024/1624); AMLD6 (EU 2024/1640)
Praxis-Tipp: Konzentrieren Sie sich 2026/2027 auf die AMLR — dort liegt der große Umbruch. Die AMLD6 verfolgen Sie über die spanische Gesetzgebung mit; sofortiges Handeln erfordert sie nicht.
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